金融遺產繼承全攻略｜天使律師吳挺絹 站在 2026 年，台灣正式邁入超高齡社會，繼承不再是少數家庭的議題，而是你我都可能面對的現實。 在第一線協助家屬處理銀行存款、股票、保單的經驗中，我最心疼的，往往不是流程繁瑣，而是「一不小心就踩到法律紅線」。 ⚠️ 絕對不能踩的 3 大地雷 1️⃣ 擅自領錢：死亡發生那一刻起，所有授權、印章即失效，就算是配偶、為了辦喪事，也可能構成侵占、偽造文書。 2️⃣ 未報稅先過戶：國稅局一站式查得到，補稅加罰鍰，得不償失。 3️⃣ 延遲死亡登記：只會讓後續繼承更複雜，增加風險。 🧭 金融遺產繼承 4 大關鍵流程 ① 文件整備：死亡證明、除戶謄本、全體繼承人戶籍謄本（含詳細記事）。 ② 遺產稅申報：死亡日起 6 個月內完成，取得完稅或免稅證明。 ③ 正式接洽銀行：帳戶會凍結，全體繼承人或授權代理人辦理。 ④ 資產分配移轉：依遺囑、遺產分割協議或法院文件辦理。 ✅ 懶人必知 政府提供免費「金融遺產一站式查詢」，還會寄送債務資料，務必評估是否限定或拋棄繼承。 小額存款、保管箱、各銀行規定不同，一定要先電話預約繼承窗口